Il Provvedimento IVASS n. 111/2021, emanato in attuazione degli articoli 15 e 16 del D. Lgs. N. 231/2007, costituisce la riprova degli intenti del legislatore: fornire metodo e processi per la gestione del riciclaggio, affinché ciascun soggetto assicurativo, bancario e finanziario lavori in armonia e all’interno del mercato, straniero o interno che sia.

Il Provvedimento è l’ulteriore tassello che compone l’impianto normativo e, nel merito, ha il fine di individuare quali soggetti, all’interno del mercato assicurativo, sono tenuti ad istituire una Funzione Antiriciclaggio, una Funzione di Revisione Interna o entrambe. La scelta del legislatore è da ricondurre al principio cardine della normativa antiriciclaggio: l’approccio basato sul rischio.

Proprio per dare ulteriori elementi di applicazione dell’approccio basato sul rischio, il corso tratta le novità introdotte dal provvedimento sugli indicatori di valutazioni in ambito assicurativo, utili non solo all’analisi del rischio intrinseco, ma anche a quella della vulnerabilità dell’organizzazione al rischio riciclaggio e alla determinazione del rischio residuo rispetto alle policy già attive.

Argomenti trattati

• Analisi del Provvedimento IVASS n. 111/2021: struttura e collegamenti con la normativa pregressa
• L’approccio basato sul rischio: criteri utili alla sua applicazione e alla determinazione della qualità delle policy attive
• Istituzione della Funzione Antiriciclaggio e della Funzione di Revisione Interna
• Adempimento previsti per le realtà distributive di matrice tipicamente assicurativa
• Prassi vigenti per le realtà distributive di natura bancassicurativa
• Se disinvesto prima della scadenza?